Työ ja verot Yhdysvalloissa palkka, liittovaltion verrattuna osavaltioon ja tärkeät perusasiat

W-4, palkkakehät ja miten pidättäminen toimii

Työnantajan pyytäväsi täyttämään lomakkeen W-4 palkkauksesta. W-4 kertoo palkka-arvon, kuinka paljon liittovaltion tuloveroa pitää pidättää jokaisesta palkkioista.

Yhdysvaltain palkkakunta luettelee: bruttokalkka, liittovaltion tulovero, sosiaaliturva (6,2% palkkakapauksen, 176,100 dollaria vuonna 2025), Medicare (1.45% ilman enimmäismäärää, pluss 0,9% lisäyksellä korkea-tuottajille), valtion tulovero (jos on soveltuvaa), paikallinen tulovero (joissakin kaupungeissa) ja kaikki verotusta edeltävät vähennykset (401 ((k), HSA, sairausvakuutusmaksut).

Saksalaiset tuloveroa koskevat luvut (202526)

Nämä ovat rajankorkoisia määriä: vain jokaisen verokantaan kuuluvilla dollareilla verotetaan kyseisellä verokantaan. Standardi vähennys ($ 15,000 yksittäinen / $ 30,000 naimisissa vuonna 2025) vähentää verotettavaa tuloa ennen verokantaan sovellettavan tarkoittaa, että yksittäinen 40 000 dollaria ansaitseva toimittaja on 25 000 dollaria verotettavaa tuloa ja maksaa noin 2700 dollaria liittovaltion verolla.

Lisäksi liittovaltion sosiaaliturva 6,2%, Medicare 1,45%, sekä valtion tulovero (0% TX, FL, WA, NV, TN, SD, WY, AK; 510%+ CA, NY, NJ, OR, HI, MN).

• 10% 0$ 11,925 (yksittäinen) / 0$ $23,850 (vaimoja vastaanottaminen yhdessä)
• 12% 11 926 dollaria 48 475 dollaria / 23 851 dollaria 96 950 dollaria
• 22% 48 476€ 103,350€ 96,951€ 206,700
• 24 prosenttia 103,351 197,300 / 206,701 394,600
• 32% 197 301 $ 250 525 $ 394 601 $ 501 050
• 35% 250,526 dollaria 626,350 dollaria / 501,051 dollaria 751,600 dollaria
• 37% yli 626 350 dollaria / 751 601 dollaria

Valtion ja paikallisen verot vaihtelevat huomattavasti

Yhdeksällä osavaltiolla ei ole valtion tuloveroa: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, Wyoming. (New Hampshire on rajoitettu korko-/osinkovero, joka lopetetaan asteittain.) Näillä osavaltioilla yleensä korotetaan korkeampi myyntimaksu, kiinteistöverot tai molemmat.

Korkea verotus on Kaliforniassa (top rate 13.3%), New Yorkissa (10.9%), New Jerseyssä (10.75%), Oregonissa (9.9%), Hawaiiissa (11%), Minnesotaissa (9.85%).

Omaisuusverot (joille maksetaan vuosittain omistettujen kiinteistöjen verosta) vaihtelevat samalla tavalla: New Jersey, Illinois, New Hampshire ovat tehokkaimpia veroja; Hawaii, Alabama, Louisiana ovat alhaisimmat.

Vuotuisen lomakkeen 1040 toimittaminen

Useimmat työntekijät toimittavat vuoden 2014 liittovaltion verotuloon (lomake 1040) 15. huhtikuuta seuraavasta vuodesta.

Useimmat yksinkertaiset palautukset on toimitettava sähköisesti kaupallisen ohjelmiston (TurboTax, H&R Block, FreeTaxUSA, Cash App Taxes) tai yhä useammin IRS Direct File -ohjelman avulla. Ilmainen palautus on saatavilla alle 84 000 dollarin tuloille IRS Free File -kumppanin kautta. Verotarkastus (H&R Block, Jackson Hewitt, paikalliset CPA) veloittavat 200500+ dollaria tyypillisestä palautuksesta; monimutkaiset palautukset itsenäisen työllisyyden, vuokrauksen tai kansainvälisen tulon kanssa oikeuttavat usein CPA: n.

Verotuksellinen tilinpäätös: 401 ((k), IRA, HSA, FSA

401 ((k) on työeläkkeestä vastaava tili. Palkkiot ovat verotuksellinen (lähennetään nykyisen vuoden verotettavaa tuloa); kasvu on verotettu; 591⁄2 vuoden iän jälkeen otetut varat verotetaan tavallisena tuloina. 2026-rajan raja on 23 500 dollaria (työntekijät alle 50 vuotta) ja 7 500 dollaria 50 +. Useimmat työnantajat vastaavat osan osuutesi vähintään, osallistuvat riittävästi saadakseen täyden vastauksen.

IRA:t (perinteiset ja Roth) ovat yksilöllisiä eläkerahtia, jotka avat työnantajan ulkopuolella olevassa välittäjänä (Fidelity, Vanguard, Schwab). 2026-rajan määrä on 7000 dollaria ($ 8.000 jos 50+). Roth IRA-maksuja on verotuksen jälkeen; nostot ovat verotonta. Tulot rajoittavat suorita Roth-maksuja korkeammilla tuloilla; "backdoor Roth" -käytäntö toimii useimmille.

HSA (terveysvarakaunti) yhdistettiin korkea vähennyshyödyllinen terveyssuunnitelma. Kolmi verotettu edullinen: verotukselliset maksujen edeltävät maksu, verotonta kasvua, verotonta poistamista pätevien lääketieteellisten menojen.

FSA (joustava menottila) työnantajan verotuksellinen tili terveydenhuollon tai riippuvaisten hoitoon. Käytä sitä tai menetä sitä: käyttämättömät varat vuoden lopussa (valikoimalla rajoitettua siirtoa) kadotetaan. Arvioita huolellisesti.

Yksityishenkilön määrä 1099 ja neljännesvuosittaiset arviot

Yksityisyritysten ja itsenäisten ammatinharjoittajien on oltava 1099-NEC-lomakkeen sijaan W-2:n.

Verovelvolliset maksavat neljännesvuosittain (lukuun 15. huhtikuuta, 15. syyskuuta, 15. tammikuuta) veroja, jotka ovat laskettuja.

S-yritys voi vähentää itsenäistä ammatinharjoittajaa verolla merkityksellisesti, mutta hallintokustannukset (palkka, erillinen verotus) ovat todellisia.

Palkattu vapaapäivä USA:n laatikko

Yhdysvalloissa ei ole mitään liittovaltion lakia, joka takaa palkkatyön, sairausloman tai palkkatyön.

Palkattu sairauslomalla on määrä 17 osavaltiossa ja DC:ssä (Kaliforniassa, New Yorkissa, New Jerseyllä, Washingtonissa, Massachusettsissa, Marylandissä, Connecticutissa jne.) tyypillisesti 1 tuntia 3040 työpäivän aikana, rajoitettu 4080 tuntia vuodessa.

Valtion lomat sulkevat useimmat toimistojen työpaikat; vähittäismyynti ja vieraanvaraisuus toimivat tyypillisesti lomat, joissa on lisätason tai maksut.