Munca şi impozitul în SUA salariu, federal vs stat, şi elementele de bază care contează

W-4, salarii și modul în care funcționează retragerea

În cazul în care nu ai venit în statul membru, nu trebuie să-i dai un salariu de plată, pentru că nu ai nevoie de bani.

Un stat membru al Statelor Unite al Americii listează: salariul brut, impozitul federal pe venit, asigurarea socială (6,2% până la o plafonă salarială, 176.100 de dolari în 2025), Medicare (1.45% fără plafon, plus 0,9% suplimentar pentru cei cu venituri mari), impozitul pe venit al statului (după cazul), impozitul pe venit local (în unele orașe) și orice deducții înainte de impozit (401 ((k), HSA, primele de asigurare medicală). Restul este salariul dvs. "net" sau "take-home".

Cârmă de impozit pe venit federal (202526)

Acestea sunt rate marginale: numai dolarii din fiecare grup sunt impozați la acea rată. Deducția standardă (15.000 singuri / 30.000 de dolari căsătoriți în 2025) reduce venitul impozabil înainte de aplicarea grupurilor ceea ce înseamnă că un singur filant care câștigă 40.000 de dolari are venit impozabil de 25.000 de dolari și plătește aproximativ 2.700 de dolari în impozit federal.

În plus față de cele federale: asigurarea socială 6,2%, Medicare 1,45%, plus impozitul pe venit din stat (0% în TX, FL, WA, NV, TN, SD, WY, AK; 510% + în CA, NY, NJ, OR, HI, MN).

• 10% $0$11,925 (single) / $0$23,850 (înregistrare conjugală)
• 12% 11.926$ 48.475$ 23.851$ 96.950
• 22% 48.476$ 103.350$ 96.951$ 206.700
• 24% 103.351 197.300 $ / 206.701 394.600 $
• 32% $197.301 $250.525 / $394.601 $501.050
• 35% 250.526$ 626.350$ 501.051$ 751.600
• 37% peste 626.350 $ / 751.601 $

Impozitele de stat şi locale variază considerabil

Nouă state nu au impozit pe venit: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, Dakota de Sud, Tennessee, Texas, Washington, Wyoming. (New Hampshire are impozit pe dobânzi/dividende limitate care este eliminată treptat.) Aceste state compensă de obicei cu impozit pe vânzări mai mare, impozit pe proprietate, sau ambele Texas are impozit pe proprietate ridicat; Tennessee are impozit pe vânzări ridicat.

Statele cu impozitare ridicată includ California (rata de 13,3%), New York (10,9%), New Jersey (10,75%), Oregon (9,9%), Hawaii (11%), Minnesota (9,85%). Unele orașe adaugă propriul impozit pe venit: New York City (~3,6%), Philadelphia (~3,8%), Detroit, mai multe orașe din Ohio.

Impozitul pe proprietate (a fost plătit anual pe proprietatea imobiliară) variază în mod similar: New Jersey, Illinois, New Hampshire au cele mai mari rate eficiente; Hawaii, Alabama, Louisiana cele mai scăzute.

Împlinesc formularul anual 1040

În cazul în care un angajator își retrage datoriile, acesta trebuie să își dea datoria de taxare, care să fie o sumă totală de taxă datorată pentru anul respectiv, să retragă ceea ce a fost retinut și să vă rambursă diferența sau să vă factureze deficitul.

Cele mai multe declarații simple sunt depuse electronic prin intermediul unui software comercial (TurboTax, H&R Block, FreeTaxUSA, Cash App Taxes) sau, în creștere, prin intermediul pilotului de fișiere directe IRS.

Conturi pre-imposibile: 401 ((k), IRA, HSA, FSA

401 ((k) este contul de pensionare la locul de muncă. Contribuțiile sunt înainte de impozitare (scăderea veniturilor impozabile ale anului curent); creșterea este amânată cu impozit; retragerile după vârsta de 591⁄2 ani sunt impozitate ca venituri obișnuite. Limita 2026 este de 23.500 de dolari (locuitori sub 50 de ani) plus o încadrare de 7.500 de dolari la 50+. majoritatea angajatorilor corespunde unei părți din contribuția dvs. cel puțin, contribuie suficient pentru a obține potrivirea completă.

IRA-urile (tradiționale și Roth) sunt conturi individuale de pensionare pe care le deschideți la orice broker (Fidelity, Vanguard, Schwab) în afara angajatorului dvs. Limitul de 2026 este de 7.000 $ ($ 8.000 dacă 50 +). Contribuțiile Roth IRA sunt după impozitare; retragerile sunt lipsite de impozitare. Limite de venit limitează contribuțiile Roth directe la venituri mai mari; soluția "backdoor Roth" funcționează pentru majoritatea.

HSA (Account de economii de sănătate) cuplat cu un plan de sănătate cu deducere ridicată. Triple-tax-avanturat: contribuții înainte de impozitare, creștere fără impozit, retrageri fără impozit pentru cheltuielile medicale calificate. Cel mai puternic cont de impozit-avanturat în codul fiscal al SUA; maxim dacă aveți un HDHP.

FSA (Flexible Spending Account) un cont de angajator înainte de impozitare pentru asistență medicală sau îngrijire a persoanelor dependente.

Autonomie, 1099, estimări trimestrial

Contractanții independenți și freelancerii primesc un formular 1099-NEC în loc de un W-2.

Taxele care sunt plăcute în mod prealabil sunt taxele care sunt taxate în fiecare trimestru (15 aprilie, 15 iunie, 15 septembrie, 15 ianuarie).

LLC-uri, S-corporate și alte structuri de afaceri: LLC este cea mai ieftină entitate juridică (în funcție de stat, 50500 de dolari pentru a se înregistra) și este impozitată ca proprietar unic prin default.

Timp liber plătit de patchwork SUA

Nu există o lege federală care să garanteze concediul plătit, concediul de boală plătit sau concediul plătit în SUA. Indiferent dacă obțineți un concediu depinde de angajator și de stat. Companiile de la mijloc la mare oferă de obicei 1020 zile plăcute plus 510 concediuri plăteți; unele au acum politici PTO nelimitate (care sugerează că dovezile reduc timpul efectiv luat).

Paște de ședere medicală este mandatată în 17 state și DC (California, New York, New Jersey, Washington, Massachusetts, Maryland, Connecticut, etc.) de obicei 1 oră pe 3040 ore lucrate, limitată la 4080 ore pe an. În afara acestor state, ședere medicală este la discreția angajatorului.

Vacanțele federale închid majoritatea locurilor de muncă de birou; comerțul cu amănuntul și hotelierul operează în mod obișnuit în zilele de vacanță cu salariu suplimentar sau zile de comp.