美国工作和税收 工资,联邦与州,以及重要的基本知识

工资,以及扣留工作方式

雇主要求你填写W-4的招聘表格.W-4告诉工资表格每支薪资要扣留多少联邦所得税.大多数新来的应要求"单身,没有依赖者"如果合适,然后在你的情况稳定后更新 扣留太少意味着4月的税收账单;太多意味着你向美国国税局借钱免利息.

美国一个薪酬位列出:总工资,联邦所得税,社会保障 (6.2%高于工资上限,在2025年达到176.100美元),医疗保险 (1.45%没有上限,加上高收入人额外0.9%),州所得税 (如适用),地方所得税 (在某些城市),以及任何税前扣除 (401(k),HSA,医疗保险费用).其余是您的"净"或"回家"支付.

联邦所得税支架 (202526)

标准扣除 (15,000美元单身 / 20,000美元结婚于2025年) 减少了在括号之前的可征税收入,这意味着一个收入40,000美元的单身申请人有25,000美元的可征税收入,并支付约2,700美元的联邦税.

联邦政府:社会保障6.2%,医疗保险1.45%,加上州所得税 (0%在TX,FL,WA,NV,TN,SD,WY,AK;510%+在CA,NY,NJ,OR,HI,MN).

• 10% 11,925 美元 (单身) / 0 美元 23,850 美元 (结婚共同申请)
• 12% 11,926 美元 48,475 / 23,851 美元 96,950
• 22% 48,476美元 103,350美元 /96,951美元 206,700美元
• 24% 103,351美元197,300美元/206,701美元394,600美元
• 32% 197,301美元 250,525美元 / 394,601美元 501,050美元
• 35% 250,526美元 626,350美元 / 501,051美元 751,600美元
• 37% 超过626,350美元 / 751,601美元

国家和地方税收的差异很大

九个州没有州所得税:阿拉斯加,佛罗里达,内华达,新罕布什尔,南达科他,田纳西,德州,华盛顿,怀俄明州. (新罕布什尔州有有限的利息/红利税,正在逐步淘汰).这些州通常以更高的销售税,财产税,或两者都补偿.

美国加州 (最高税率13.3%),纽约 (10.9%),新泽西 (10.75%),俄勒冈 (9.9%),夏威夷 (11%),明尼苏达 (9.85%).一些城市增加自己的所得税:纽约市 (~3.6%),费城 (~3.8%),底特律,几个俄俄州.联合联邦加州加城市边缘税率可超过50%.

房地产税 (每年支付的房地产) 差异类似:新泽西州,伊利诺伊州,新罕布什尔州具有最高的有效率;夏威夷州,阿拉巴马州,路易斯安那州最低.

填写年度表 1040

美国大多数工人在下一年4月15日之前提交年度联邦税务申报表 (1040表).即使雇主扣税,您也需要提交申报表来调整,申报表计算了该年所欠的税收总额,减去了扣税的税收,并退还了差异或会为您收取缺陷的账单.

通过商业软件 (TurboTax,H&R Block,FreeTaxUSA,现金应用税) 或越来越多的 IRS 直接文件试点方式,大多数简单的申报表通过电子方式提交.通过 IRS 免费文件合作伙伴提供免费申报表,以收入低于84,000美元的收入.税务准备人员 (H&R Block,杰克逊·休伊特,当地 CPA) 征收200500+美元,以典型的申报表;自雇,租或国际收入的复杂申报表通常证明了 CPA.

税前账户: 401 ((k),IRA,HSA,FSA

退休金额为2026年2月30日,每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每年每

罗特 (传统和罗特) 是你在雇主以外的任何经纪商 (Fidelity,Vanguard,Schwab) 打开的个人退休账户.2026年限为7,000美元 ($8,000如果50+).罗特 (罗特) 罗特 (罗特) 罗特 (罗特) 罗特) 缴纳税后费;提款免税.收入限制限制了高收入的罗特直接缴纳费;"后门罗特"解决方案对大多数人有效.

美国税收法规中最强大的税收优惠账户;如果您有HDHP,最多是税收优惠账户.

根据"FSA"的规定,雇主可以在年底 (带有额外的转账) 失去了未使用的资金.

个人雇佣,1099年,季度估计

独立承包商和自由职业者获得了1099-NEC表格,而不是W-2. 没有税收被扣除. 您必须自行支付这些税,包括自雇税 (社会保障+医疗保险加起来;您支付两半) 除了普通所得税.这是雇主付出的社会缴费的国家的新自由职业者最大的贴片冲击.

美国国税局预计自雇者每季度应缴纳估计税 (四月15日,六月15日,九月15日,一月15日). 欠款会产生利息罚款.

公司,S公司和其他商业结构: LLC 是最便宜的法律实体 (根据州注册50500美元),并且默认地被纳税为独家公司.超过6080万美元的利,S公司选举可以大幅降低自雇税,但管理人员的总费 (薪资,单独申报税) 是真实的.

美国的补丁工作

美国没有联邦法律保障有薪假期,有薪病假或有薪假期.你是否获得任何假期取决于雇主和州.中大型公司通常提供1020个付费假日加上510个付费假日;一些公司现在拥有无限的PTO政策 (证据表明减少实际时间).

美国加州,纽约,新泽西,华盛顿,马萨诸塞,马里兰,康涅狄格等17个州 (通常每30~40个工作小时1小时,每年限为40~80个小时) 规定了带薪病假.

联邦假期关闭大多数办公室工作场所;零售和酒店通常在额外薪酬或补偿日的假期运营.11个联邦假期加上个人浮动假期和生日休息是典型的白领基线.