अमेरिका में काम और कर वेतन, संघीय बनाम राज्य, और मूल बातें जो मायने रखती हैं

W-4, वेतनमान, और रोकथाम कैसे काम करती है

आपके नियोक्ता आपसे किराए पर फॉर्म W-4 भरने के लिए कहता है। W-4 वेतन सूची बताता है कि प्रत्येक वेतन से कितना संघीय आयकर वापस लेना है। अधिकांश नए आगंतुकों को "एकल, कोई आश्रित नहीं" का दावा करना चाहिए यदि यह फिट बैठता है, तो अपनी स्थिति स्थिर होने के बाद अपडेट करें।

एक अमेरिकी पेस्टब सूचीबद्ध करता हैः सकल वेतन, संघीय आयकर, सामाजिक सुरक्षा (6.2% तक एक वेतन सीमा, $ 176,100 में 2025), मेडिकेयर (1.45% कोई सीमा नहीं, उच्च आय वाले लोगों के लिए अतिरिक्त 0.9%), राज्य आयकर (यदि लागू हो), स्थानीय आयकर (कुछ शहरों में), और किसी भी पूर्व-कर कटौती (401(के), एचएसए, स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम) । शेष आपका "शुद्ध" या "घर ले जाने" वेतन है।

संघीय आयकर ब्राकेट (202526)

ये सीमांत दरें हैंः प्रत्येक ब्रैकेट के भीतर केवल डॉलर उस दर पर कर लगाया जाता है। मानक कटौती ($ 15,000 एकल / $ 30,000 शादी में 2025) ब्रैकेट लागू होने से पहले कर योग्य आय को कम करता है जिसका अर्थ है कि $ 40,000 कमाता है एक एकल फाइलर के पास $ 25,000 का कर योग्य आय है और लगभग $ 2,700 संघीय कर का भुगतान करता है।

संघीय के शीर्ष परः सामाजिक सुरक्षा 6.2%, मेडिकेयर 1.45%, प्लस राज्य आयकर (0% TX, FL, WA, NV, TN, SD, WY, AK में; 510%+ CA, NY, NJ, OR, HI, MN में) । एक आम मध्यम आय वाले श्रमिक के लिए संयुक्त प्रभावी दरें 1825% के आसपास होती हैं।

• 10% $0$11,925 (एकल) / $0$23,850 (विवाहित फाइलिंग)
• 12% $11,926 $48,475 / $23,851 $96,950
• 22% $48,476 $103,350 / $96,951 $206,700
• 24% $103,351 $197,300 / $206,701 $394,600
• 32% $197,301 $250,525 / $394,601 $501,050
• 35% $250,526 $626,350 / $501,051 $751,600
• 37% $626,350 / $751,601 से अधिक

राज्य और स्थानीय करों में भारी अंतर है

नौ राज्यों में राज्य आयकर नहीं हैः अलास्का, फ्लोरिडा, नेवाडा, न्यू हैम्पशायर, साउथ डकोटा, टेनेसी, टेक्सास, वाशिंगटन, वायोमिंग। (न्यू हैम्पशायर में सीमित ब्याज / लाभांश कर है जो चरणबद्ध रूप से समाप्त हो रहा है) ये राज्य आमतौर पर उच्च बिक्री कर, संपत्ति कर या दोनों के साथ मुआवजा देते हैं।

उच्च कर राज्यों में कैलिफोर्निया (शीर्ष दर 13.3%), न्यूयॉर्क (10.9%), न्यू जर्सी (10.75%), ओरेगन (9.9%), हवाई (11%), मिनेसोटा (9.85%) शामिल हैं। कुछ शहर अपने स्वयं के आयकर जोड़ते हैंः न्यूयॉर्क शहर (~3.6%), फिलाडेल्फिया (~3.8%), डेट्रोइट, कई ओहियो शहर। संयुक्त संघीय-प्लस-स्टेट-प्लस-सिटी मार्जिनल दरें न्यूयॉर्क में उच्च आय वाले लोगों के लिए 50% से अधिक हो सकती हैं।

संपत्ति कर (स्वामित्व वाली अचल संपत्ति पर वार्षिक रूप से भुगतान किया जाता है) समान रूप से भिन्न होता हैः न्यू जर्सी, इलिनोइस, न्यू हैम्पशायर में उच्चतम प्रभावी दरें हैं; हवाई, अलाबामा, लुइसियाना सबसे कम हैं।

अपना वार्षिक फॉर्म 1040 भरना

अधिकांश अमेरिकी कर्मचारी अगले वर्ष 15 अप्रैल तक वार्षिक संघीय कर रिटर्न (फॉर्म 1040) दाखिल करते हैं। नियोक्ता के प्रतिधारण के साथ भी, आप मेल खाने के लिए फाइल करते हैं प्रतिवेदन वर्ष के लिए कुल कर का गणना करता है, जो प्रतिधारण किया गया था, और या तो अंतर वापस करता है या आपको घाटे के लिए बिल करता है।

अधिकांश सरल रिटर्न वाणिज्यिक सॉफ्टवेयर (टर्बोटैक्स, एच एंड आर ब्लॉक, फ्रीटैक्स यूएसए, कैश ऐप टैक्स) या, तेजी से, आईआरएस डायरेक्ट फाइल पायलट के माध्यम से इलेक्ट्रॉनिक रूप से दाखिल किए जाते हैं। आईआरएस फ्री फाइल भागीदारों के माध्यम से 84,000 डॉलर से कम आय के लिए मुफ्त फाइलिंग उपलब्ध है। कर तैयारी (एच एंड आर ब्लॉक, जैक्सन हेविट, स्थानीय सीपीए) एक विशिष्ट रिटर्न के लिए 200500+ डॉलर का शुल्क लेते हैं; स्व-नियोजित, किराए या अंतरराष्ट्रीय आय के साथ जटिल रिटर्न अक्सर सीपीए को सही ठहराते हैं।

कर से पहले के खातेः 401 ((के), आईआरए, एचएसए, एफएसए

401 (क) कार्यस्थल सेवानिवृत्ति खाता है। योगदान पूर्व कर हैं (वर्तमान वर्ष की कर योग्य आय को कम करना); वृद्धि कर-प्रलंबित है; 591⁄2 वर्ष की आयु के बाद निकासी सामान्य आय के रूप में कर दी जाती है। 2026 की सीमा $ 23,500 (कर्मचारी 50 वर्ष से कम) है।

आईआरए (परंपरागत और रोथ) व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते हैं जो आप अपने नियोक्ता के बाहर किसी भी ब्रोकर (फायडेलिटी, वेंगार्ड, श्वाब) में खोलते हैं। 2026 की सीमा $ 7,000 ($ 8,000 यदि 50+) है। रोथ आईआरए योगदान कर के बाद हैं; निकासी कर मुक्त हैं। आय सीमाएं उच्च आय पर प्रत्यक्ष रोथ योगदान को कैप करती हैं; "बैकडोर रोथ" कार्यबाधा अधिकांश के लिए काम करती है।

एचएसए (स्वास्थ्य बचत खाता) उच्च-कटाक्षात्मक स्वास्थ्य योजना के साथ जोड़ा गया। तीन कर-लाभः कर से पहले योगदान, कर मुक्त विकास, योग्य चिकित्सा खर्चों के लिए कर मुक्त निकासी। अमेरिकी कर कोड में सबसे शक्तिशाली कर-लाभ खाता; यदि आपके पास एचडीएचपी है तो अधिकतम।

FSA (लचीला व्यय खाता) स्वास्थ्य सेवा या आश्रित देखभाल के लिए एक नियोक्ता कर से पहले खाता। उपयोग-यह या खो-यहः वर्ष के अंत में अप्रयुक्त धन (सीमित हस्तांतरण के साथ) गायब हो जाते हैं। सावधानीपूर्वक अनुमान लगाएं।

स्व-नियोजित, 1099, और तिमाही अनुमान

स्वतंत्र ठेकेदारों और फ्रीलांसरों को W-2 के बजाय फॉर्म 1099-NEC प्राप्त होता है। कोई कर नहीं रखा जाता है आपको उन्हें खुद भुगतान करना होगा, जिसमें नियमित आयकर के शीर्ष पर 15.3% स्वरोजगार कर (सोशल सिक्योरिटी + मेडिकेयर संयुक्त; आप दोनों आधे भुगतान करते हैं) शामिल हैं। यह नियोक्ता द्वारा भुगतान किए गए सामाजिक योगदान वाले देशों के नए फ्रीलांसरों के लिए सबसे बड़ा स्टिकर-शॉक है।

आयआरएस से उम्मीद है कि स्व-नियोजित लोग तिमाही अनुमानित करों का भुगतान करें (15 अप्रैल, 15 जून, 15 सितंबर, 15 जनवरी) । अधूरा भुगतान ब्याज जुर्माना उत्पन्न करता है। पिछले साल के कुल कर का 100% भुगतान करने का लक्ष्य रखें (110% यदि आपने $ 150,000 से अधिक कमाया है) चार तिमाहियों के दौरान सुरक्षित बंदरगाह की गणना के रूप में।

एलएलसी, एस-कॉर्प और अन्य व्यावसायिक संरचनाएंः एक एलएलसी सबसे सस्ता कानूनी इकाई है ($ 50500 राज्य के आधार पर पंजीकृत करने के लिए) और डिफ़ॉल्ट रूप से एकल मालिक के रूप में कर लगाया जाता है। ~ $ 6080k के लाभ से ऊपर, एक एस-कॉर्प चुनाव स्व-रोजगार कर को सार्थक रूप से कम कर सकता है लेकिन व्यवस्थापक ओवरहेड (पेरोल, अलग कर फाइलिंग) वास्तविक है।

भुगतान किया समय अमेरिकी पैचवर्क

अमेरिका में कोई संघीय कानून नहीं है जो भुगतान की गई छुट्टी, भुगतान की गई बीमारी की छुट्टी या भुगतान की गई छुट्टियों की गारंटी देता है। आप किसी भी नौकरीदाता और राज्य पर निर्भर करता है। मध्यम से बड़े कंपनियों को आमतौर पर 1020 भुगतान किए गए दिन और 510 भुगतान किए गए छुट्टियां प्रदान की जाती हैं; कुछ में अब असीमित पीटीओ नीतियां हैं (जो सबूत बताते हैं कि वास्तविक समय लिया जाता है) ।

भुगतान की गई बीमार छुट्टी 17 राज्यों और डीसी (कैलिफोर्निया, न्यूयॉर्क, न्यू जर्सी, वाशिंगटन, मैसाचुसेट्स, मैरीलैंड, कनेक्टिकट, आदि) में अनिवार्य है।

संघीय अवकाश अधिकांश कार्यालय कार्यस्थलों को बंद कर देता है; खुदरा और आतिथ्य आमतौर पर अतिरिक्त वेतन या कॉम्प दिनों के साथ छुट्टियों पर काम करते हैं। 11 संघीय अवकाश और एक व्यक्तिगत तैरती छुट्टी और जन्मदिन-बंद एक विशिष्ट सफेद-कोला आधार रेखा है।