امریکہ میں کام اور ٹیکس تنخواہ، وفاقی بمقابلہ ریاستی، اور بنیادی باتیں جو اہم ہیں

W-4، تنخواہ کے ذخائر، اور کس طرح روکنے کا کام کرتا ہے

آپ کے آجر سے آپ کو ملازمت پر فارم W-4 بھرنے کے لئے کہا جاتا ہے۔ W-4 تنخواہ کی فہرست میں بتایا جاتا ہے کہ ہر تنخواہ سے کتنی وفاقی آمدنی ٹیکس کی واپسی کی جائے گی۔ زیادہ تر نئے آنے والوں کو "واحد ، کوئی منحصر نہیں" کا دعوی کرنا چاہئے اگر یہ مناسب ہے تو ، پھر ایک بار جب آپ کی صورتحال مستحکم ہوجائے تو اپریل میں بہت کم واپسی کا مطلب ہے کہ آپ نے ٹیکس بل کا مطلب ہے؛ بہت زیادہ کا مطلب ہے کہ آپ نے آئی آر ایس کو سود کے بغیر رقم قرض دی ہے۔

امریکی تنخواہ کی فہرست: مجموعی تنخواہ ، وفاقی آمدنی کا ٹیکس ، سوشل سیکورٹی (6.2٪ تک تنخواہ کی حد ، 176,100،2025 میں) ، میڈیکیئر (1.45% کوئی حد نہیں ، زیادہ آمدنی والے افراد کے لئے اضافی 0.9٪) ، ریاستی آمدنی کا ٹیکس (جہاں قابل اطلاق ہے) ، مقامی آمدنی کا ٹیکس (کچھ شہروں میں) ، اور کسی بھی ٹیکس سے پہلے کٹوتی (401 ((ک) ، ایچ ایس اے ، صحت انشورنس پریمیم) ۔ باقی آپ کی "نیٹ" یا "گھر لے لو" تنخواہ ہے۔

وفاقی آمدنی ٹیکس کی کریکٹس (202526)

یہ مارجنل شرحیں ہیں: صرف ہر بریکٹ کے اندر ڈالر اس شرح پر ٹیکس لگائے جاتے ہیں۔ معیاری کٹوتی ($ 15,000 / $ 30,000 میں شادی شدہ 2025) بریکٹ کے استعمال سے پہلے ٹیکس قابل آمدنی کو کم کرتی ہے۔ اس کا مطلب ہے کہ $ 40,000 کمانے والا ایک فائلر $ 25,000 کی ٹیکس قابل آمدنی رکھتا ہے اور تقریبا $ 2,700 فیڈرل ٹیکس ادا کرتا ہے۔

وفاقی کے اوپر: سوشل سیکورٹی 6.2٪ ، میڈیکیئر 1.4٪ ، پلس ریاستی آمدنی ٹیکس (0٪ ٹی ایکس ، FL ، WA ، NV ، TN ، SD ، WY ، AK میں؛ 510% + CA ، NY ، NJ ، OR ، HI ، MN میں) ۔ عام درمیانے آمدنی والے کارکن کے لئے مجموعی طور پر موثر شرحیں 1825٪ کے ارد گرد ہیں۔

• 10٪ $0$11,925 (واحد) / $0$23,850 (مشترکہ طور پر شادی شدہ)
• 12٪ $11,926 $48,475 / $23,851 $96,950
• 22٪ $48,476 $103,350 / $96,951 $206,700
• 24٪ $103,351 $197,300 / $206,701 $394,600
• 32٪ $197,301 $250,525 / $394,601 $501,050
• 35٪ $250,526 $626,350 / $501,051 $751,600
• 37 فیصد 626،350 ڈالر / 751،601 ڈالر سے زیادہ

ریاستی اور مقامی ٹیکسوں میں بہت فرق ہے

نو ریاستوں میں کوئی ریاستی آمدنی ٹیکس نہیں ہے: الاسکا ، فلوریڈا ، نیواڈا ، نیو ہیمپشائر ، ساؤتھ ڈکوٹا ، ٹینیسی ، ٹیکساس ، واشنگٹن ، وائیومنگ۔ (نیو ہیمپشائر میں محدود سود / منافع ٹیکس ہے جو مرحلہ وار ختم کیا جارہا ہے) یہ ریاستیں عام طور پر زیادہ سیلز ٹیکس ، جائیداد ٹیکس ، یا دونوں کے ساتھ معاوضہ دیتی ہیں۔

اعلی ٹیکس والی ریاستوں میں کیلیفورنیا (اوپری شرح 13.3٪) ، نیو یارک (10.9٪) ، نیو جرسی (10.75٪) ، اوریگون (9.9٪) ، ہوائی (11٪) ، مینیسوٹا (9.85٪) شامل ہیں۔ کچھ شہروں میں ان کی اپنی آمدنی کا ٹیکس شامل کیا جاتا ہے: نیو یارک سٹی (~ 3.6٪) ، فلاڈیلفیا (~ 3.8٪) ، ڈیٹروئیٹ ، اوہائیو کے کئی شہروں۔ NYC میں اعلی آمدنی والے افراد کے لئے مشترکہ وفاقی علاوہ ریاست اور شہر کے حاشیہ کی شرح 50٪ سے زیادہ ہوسکتی ہے۔

پراپرٹی ٹیکس (جو ملکیت کی جائیداد پر سالانہ ادا کیا جاتا ہے) اسی طرح مختلف ہوتا ہے: نیو جرسی ، الینوائے ، نیو ہیمپشائر میں سب سے زیادہ موثر شرحیں ہیں؛ ہوائی ، الاباما ، لوزیانا سب سے کم ہیں۔

اپنا سالانہ فارم 1040 جمع کروانا

امریکی کارکنوں کی اکثریت اگلے سال 15 اپریل تک سالانہ وفاقی ٹیکس ریٹرن (فارم 1040) جمع کراتی ہے۔ یہاں تک کہ آجر کی واپسی کے ساتھ بھی ، آپ موازنہ کرنے کے لئے فائل کرتے ہیں۔ واپسی سال کے لئے مجموعی ٹیکس کا حساب لگاتی ہے ، جو کچھ بھی واپس نہیں لیا گیا تھا اسے کم کرتی ہے ، اور یا تو فرق واپس کرتی ہے یا آپ کو خسارے کے لئے بل دیتی ہے۔

زیادہ تر آسان واپسیوں کو تجارتی سافٹ ویئر (ٹربو ٹیکس ، ایچ اینڈ آر بلاک ، فری ٹیکس یو ایس اے ، کیش ایپ ٹیکس) یا ، زیادہ سے زیادہ ، آئی آر ایس ڈائریکٹ فائل پائلٹ کے ذریعہ الیکٹرانک طور پر دائر کیا جاتا ہے۔ آئی آر ایس فری فائل شراکت داروں کے ذریعہ 84،000 ڈالر سے کم آمدنی کے لئے مفت فائلنگ دستیاب ہے۔ ٹیکس تیار کرنے والے (ایچ اینڈ آر بلاک ، جیکسن ہیوٹ ، مقامی سی پی اے) عام واپسی کے لئے 200500+ ڈالر وصول کرتے ہیں۔ خود ملازمت ، کرایہ ، یا بین الاقوامی آمدنی کے ساتھ پیچیدہ واپسی اکثر سی پی اے کو جواز بناتی ہے۔

ٹیکس سے پہلے کے اکاؤنٹس: 401 ((ک) ، IRA، HSA، FSA

401 (ک) کام کی جگہ ریٹائرمنٹ اکاؤنٹ ہے۔ شراکتیں ٹیکس سے پہلے ہیں (موجودہ سال کی ٹیکس قابل آمدنی کو کم کرنا) ؛ ترقی ٹیکس سے ملتوی ہے؛ 591⁄2 سال کی عمر کے بعد واپسی عام آمدنی کے طور پر ٹیکس لگائی جاتی ہے۔ 2026 کی حد 23،500 ڈالر (50 سال سے کم عمر کے ملازمین) کے علاوہ 50 $ کی ایک 7،500 تک پہنچ جاتی ہے۔ زیادہ تر آجروں کو آپ کی شراکت کا حصہ ملتا ہے کم از کم ، مکمل میچ حاصل کرنے کے لئے کافی حصہ ڈالنا۔

IRAs (روایتی اور روتھ) انفرادی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس ہیں جو آپ اپنے آجر کے باہر کسی بھی بروکر (فائیڈیٹی ، وانگوارڈ ، شوب) میں کھولتے ہیں۔ 2026 کی حد 7،000 ڈالر ($ 8،000 اگر 50+) ہے۔ روتھ IRA شراکتیں ٹیکس کے بعد ہیں؛ واپسی ٹیکس سے پاک ہیں۔ آمدنی کی حدیں زیادہ آمدنی پر براہ راست روتھ شراکتیں کی حد ہیں۔ "بیک ڈور روتھ" کام آؤٹ لک زیادہ تر لوگوں کے لئے کام کرتی ہے۔

HSA (ہیلتھ بچت اکاؤنٹ) ایک اعلی کٹوتی صحت کی منصوبہ بندی کے ساتھ جوڑا۔ تین ٹیکس فائدہ مند: ٹیکس سے پہلے کے شراکت ، ٹیکس فری ترقی ، اہل طبی اخراجات کے لئے ٹیکس فری واپسی۔ امریکی ٹیکس کوڈ میں سب سے زیادہ طاقتور ٹیکس فائدہ مند اکاؤنٹ؛ اگر آپ کے پاس ایک ایچ ڈی ایچ پی ہے تو زیادہ سے زیادہ۔

ایف ایس اے (مرضی اخراجات اکاؤنٹ) صحت کی دیکھ بھال یا انحصار کرنے والے کی دیکھ بھال کے لئے آجر کے ٹیکس سے پہلے اکاؤنٹ۔ استعمال یا نقصان: سال کے آخر میں استعمال نہ ہونے والے فنڈز (محدود نقل و حمل کے ساتھ) ضائع ہوجاتے ہیں۔ احتیاط سے اندازہ لگائیں۔

خود ملازمت، 1099، اور سہ ماہی تخمینہ

آزاد ٹھیکیداروں اور فری لانسرز کو W-2 کے بجائے فارم 1099-NEC ملتا ہے۔ کوئی ٹیکس نہیں روکتا ہے۔ آپ کو خود ان کی ادائیگی کرنی ہوگی ، بشمول خود ملازمت کا 15.3٪ ٹیکس (سوشل سیکیورٹی + میڈیکیئر مل کر۔ آپ باقاعدہ انکم ٹیکس کے علاوہ دونوں آدھے ادا کرتے ہیں۔ یہ آجر کی طرف سے ادا کردہ سماجی شراکت والے ممالک سے نئے فری لانسرز کے لئے سب سے بڑا سٹیکر شوک ہے۔

آئی آر ایس سے خود ملازمت کرنے والوں سے سہ ماہی تخمینہ ٹیکس ادا کرنے کی توقع ہے (15 اپریل ، 15 جون ، 15 ستمبر ، 15 جنوری) ۔ کم ادائیگی سود کی سزا پیدا کرتی ہے۔ مقصد چار سہ ماہیوں میں سیف ہاربر کے حساب کے طور پر پچھلے سال کے کل ٹیکس کا 100٪ ادا کرنا ہے (110٪ اگر آپ نے 150،000 ڈالر سے زیادہ کمائی کی) ۔

ایل ایل سی ، ایس کارپوریشنز ، اور دیگر کاروباری ڈھانچے: ایک ایل ایل سی سب سے سستا قانونی ادارہ ہے ($ 50500 ریاست کے لحاظ سے رجسٹر کرنے کے لئے) اور ڈیفالٹ کے ذریعہ واحد مالک کے طور پر ٹیکس لگایا جاتا ہے۔ ~ $ 6080k منافع سے اوپر ، ایس کارپوریشن کا انتخاب خود ملازمت کے ٹیکس کو معنی خیز طور پر کم کرسکتا ہے لیکن ایڈمن اوورٹ (مرتبہ ، علیحدہ ٹیکس فائلنگ) حقیقی ہے۔

امریکی پیچ ورک

امریکہ میں کوئی وفاقی قانون نہیں ہے جو معاوضہ چھٹی ، معاوضہ بیمار چھٹی ، یا معاوضہ چھٹیوں کی ضمانت دیتا ہے۔ آپ کو کوئی بھی ملازم اور ریاست پر منحصر ہے۔ درمیانی سے بڑی کمپنیاں عام طور پر 1020 معاوضہ دن اور 510 معاوضہ چھٹیوں کی پیش کش کرتی ہیں۔ کچھ اب پی ٹی او کی لامحدود پالیسیاں ہیں (جس کے ثبوت سے پتہ چلتا ہے کہ اصل وقت میں کمی واقع ہوتی ہے۔)

17 ریاستوں اور ڈی سی (کیلی فورنیا ، نیو یارک ، نیو جرسی ، واشنگٹن ، میساچوسٹس ، میری لینڈ ، کنیکٹیکٹ ، وغیرہ) میں معاوضہ sick leave لازمی ہے۔ عام طور پر ہر 3040 گھنٹے کام کیا جاتا ہے ، جو سالانہ 4080 گھنٹے تک محدود ہوتا ہے۔ ان ریاستوں کے باہر ، sick leave آجر کی تقدیر پر ہے۔

وفاقی تعطیلات زیادہ تر دفتری کام کی جگہوں کو بند کرتی ہیں۔ خوردہ اور مہمان نوازی عام طور پر اضافی تنخواہ یا کمپ دنوں کے ساتھ تعطیلات پر کام کرتی ہے۔ 11 وفاقی تعطیلات کے علاوہ ذاتی تیرتی تعطیلات اور سالگرہ کی چھٹی عام طور پر سفید کالر بیس لائن ہے۔